項目安全生產(chǎn)例會(huì ) - ---財務(wù)分析報告 鐘麗
周六下午召開(kāi)了項目安全生產(chǎn)例會(huì )，各項目負責人均對項目作了施工情況說(shuō)明。財務(wù)主管在會(huì )上提出了幾點(diǎn)問(wèn)題：
第一、 關(guān)于材料采購計劃申請表與實(shí)際存在的差距
今年初公司花大力氣建立了我們現在使用的材料采購申請計劃平臺，到現在已經(jīng)運行已有數月，本月起公司將正式把采購計劃與實(shí)際到場(chǎng)情況有機的結合起來(lái)，但從5月份各項目寄回的單據我們不難看出OA系統實(shí)施之后效果甚微，其中很大的原因在于OA平臺沒(méi)有引起大家足夠的重視，計劃與實(shí)際情況不一致或仍然一意孤行，我行我素，壓根不作計劃申請，仍按以前的操作模式執行。
第二、 關(guān)于工人借支
年后公司領(lǐng)導指出項目上絕對禁止工人現金借支，再次強調工人借支一律從公司財務(wù)統一支付，以免造成款項混亂。另如有項目上自行借支造成款項無(wú)法及時(shí)扣除的情況，各項目經(jīng)理承擔全部責任。
第三、 材料采購單據的規范性
銷(xiāo)售清單上一定要蓋供應商的章，以便于財務(wù)準確無(wú)誤掛賬，OA上材料費申請付款的名稱(chēng)一定要與財務(wù)掛賬名稱(chēng)一致，若出現代收情況請出具授權委托書(shū)。
第四、 關(guān)于工人借支項目與工人結算表一定要一致
由于有些工人分屬不同的項目，項目之間存在分開(kāi)核算，就要求結算表是屬于哪個(gè)項目，工人借支的申請就一定要與所屬項目一致，否則容易造成誤扣、漏扣的情況。
財務(wù)主管就計提資金使用費的方案給各項目作了統一的回復，隨著(zhù)公司近年來(lái)的飛速發(fā)展，對財務(wù)管理費用方面也提出來(lái)了更高的要求。為了加強公司內部控制制度，完善公司各項收支的規范性操作，體現效益優(yōu)先，量入為出的原則，確保公司的經(jīng)濟效益，增強收支的計劃性管理，降低公司運營(yíng)風(fēng)險，保證收支計劃的順利實(shí)施，特制定了“以收定支、節約獎勵、超支懲罰”的方案。項目資金計劃實(shí)行“總量控制模式”，即在公司審核批準通過(guò)后的資金計劃總額內由項目自主合理安排。我們實(shí)行資金計劃的原則：1、堅持效益優(yōu)先原則、實(shí)行總量平衡、進(jìn)行全面計劃管理；2、堅持積極穩健原則，確保以收定支，加強財務(wù)風(fēng)險控制；3、堅持責權對等原則，確實(shí)切實(shí)可行，圍繞經(jīng)營(yíng)目標實(shí)施。希望大家充分認識到實(shí)行計劃管理費用的重要性和必要性，計劃管理工作也將作為考核的重要依據。
看到各項目對“以收定支”方案的反應，從另一方面也說(shuō)明了公司現階段項目收入與支出的現狀比較嚴峻，收入與支出的結構不夠合理，相信如果項目的收入都大于支出的話(huà)，大家一定不會(huì )有什么意見(jiàn)。公司制定這一方案計提資金使用費不是我們的最終目的，只是一種手段。我們要通過(guò)學(xué)習這種手段來(lái)建立建全財務(wù)收支體系，加強計劃管理，為公司又快又穩的向前發(fā)展提供前提保證。
每周項目安全生產(chǎn)例會(huì )
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